Как оформить льготу по налогу на имущество?

Нужно ли подтверждать свое право на льготу по налогу на имущество каждый год?

  • инвалиды I, II групп, инвалиды с детства;
  • Герои Советского Союза и Герои РФ, кавалеры ордена Славы трех степеней;
  • участники гражданской войны, Великой Отечественной войны, боевых операций по защите СССР из числа военнослужащих, которые проходили службу в воинских частях, штабах, учреждениях в составе действующей армии, и бывших партизан; ветераны боевых действий;
  • «чернобыльцы», граждане, получившие или перенесшие лучевую болезнь или ставшие инвалидами в результате ядерных испытаний;
  • военнослужащие и граждане, уволенные с военной службы по состоянию здоровья, по возрасту, из-за организационно-штатных мероприятий, с общей продолжительностью военной службы 20 и более лет;
  • члены семей военнослужащих, потерявших кормильца, родители и супруги военнослужащих и госслужащих, погибших при исполнении;
  • пенсионеры, получающие пенсии, мужчины в возрасте от 60 лет и женщины в возрасте от 55 лет, получающие ежемесячное пожизненное содержание;
  • участники боевых действий в Афганистане;
  • и некоторые другие категории граждан.

Федеральным льготникам льгота по налогу на имущество физических лиц предоставляется в размере суммы налога, который подлежит уплате. 

2. Местные льготы

Органы местного самоуправления, власти Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя имеют право установить дополнительные льготы по налогу на имущество. Размеры местных льгот в каждом муниципальном образовании могут быть разными. Узнать, какие льготы действуют в вашем муниципальном образовании, можно с помощью специального сервиса ФНС — Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам.

3. Налоговые вычеты

Кроме льгот для отдельных категорий граждан по налогу на имущество можно получить налоговый вычет. Это сумма, на которую уменьшается налоговая база по тому или иному объекту недвижимости. Подавать специальное заявление на получение вычетов не нужно, они полагаются всем собственникам квартир, комнат, жилых домов, и налоговая учтет их самостоятельно в вашем уведомлении на уплату налога.

Нет, каждый год оформлять в налоговой эту льготу не нужно. Достаточно один раз обратиться в налоговую инспекцию и предоставить все необходимые документы. Просто укажите в своем заявлении период действия льготы по налогу на имущество — бессрочно.

Можно ли оформить налоговую льготу в мфц

Пошлина для каждого региона устанавливается отдельно и может изменяться, но не может превышать размер общей ставки более чем в 10 раз.

Это значит, что пожилые люди могут быть полностью освобождены от уплаты налога за квартиру, дом или дачу. В некоторых случаях можно получить скидку на пришедший счет.Главное помнить, что льготы на налог на имущество для пенсионеров имеет место.

Но как его получить? Какие знания могут пригодиться пожилому человеку при реализации поставленной задачи?Раньше в России не было никаких четких указаний относительно изучаемой темы.

Пенсионное удостоверение служит обоснованием преференций бессрочно.Органы ФНС будут применять скидку соответственно нормативным правовым актам без ограничения действия. До изменения положений НК пенсионеры полностью освобождались от уплаты взносов за имущество (Закон РФ № 2003-1 от 09.12.1991 года).

К заявлению прикладываются все ранее перечисленные бумаги, но их список дополняется квитанциями об оплате налога на имущество и реквизитами счета, на который необходимо перечислить деньги. Это право остается за каждым пенсионером и за любым собственников, уплатившим налог сверх положенного.

Итоги Заявление от пенсионера для оформления изучаемой возможности выглядит приблизительно так: Я, (данный о заявителе), прошу предоставить мне льготу по имущественному налогу на (тип имущества), расположенного по адресу: (адрес). Документы, указывающие на права собственности, прилагаются. Нашему вниманию был представлен соответствующий образец заявления.

Льготы пенсионерам (налог на имущество, транспорт и так далее) предоставляются только после подачи соответствующего запроса.

  • Форму заявления в налоговый орган.
  • Пример декларации о полученных доходах с указанием права на вычет.
  • Письменное ходатайство от имени налогоплательщика на налоговый вычет.

Кроме основных бумаг, налогоплательщик должен представить:

  • Финансовые документы, подтверждающие проведенные расходы.
  • Справку из бухгалтерии о сумме перечислений подоходного налога за текущий год.

Как оформить льготу по налогу на имущество?

Подача налоговой декларации в МФЦ и остальной документации может осуществляться как самим налогоплательщиком, так и его законным представителем по нотариально оформленной доверенности.

Также заявитель должен приложить к комплекту банковскую выписку с номером дебетового счета, куда поступят перечисления из казны.

Цель сотрудников межгосударственной структуры в передаче всех документов в ИФНС, поэтому срок рассмотрения заявления в МФЦ может увеличиться примерно на 10 суток.

После получения инспекцией документов будет проведена камеральная проверка, если ошибки не обнаружатся, то заявителю будут перечислены средства на указанный им банковский счет.

В своем Письме от 28.08.2015 ФНС России проинформировала, что:

  • для того чтобы воспользоваться льготой по НДФЛ в 2016 году, налогоплательщик должен предоставить соответствующее уведомление в налоговые органы до 1 ноября 2015 года;
  • если ранее налогоплательщик не имел льгот по НДФЛ, к уведомлению прилагается соответствующее заявление, а также документы, подтверждающие право на налоговую льготу;
  • льгота предоставляется в отношении одного объекта следующих видов недвижимого имущества:
    • квартира или комната;
    • жилой дом;
    • творческая мастерская, ателье, студия и т.п.;
    • хозяйственное строение или сооружение не более 50 кв.

Если используется другой способ подачи (онлайн, электронный, почтовый), требуется нотариально заверенная копия.

Как оформить льготу по налогу на имущество?

России и отчисляют налог со всех видов заработка.

  • Заявитель сможет документально подтвердить совершенные расходы на социальные нужды.

Граждане имеют право на льготное налогообложение, если траты сделаны в отношении самого налогоплательщика, на своих детей, ближайших родственников, приемных или усыновленных детишек.

Также государством снимается часть налогового бремени, если налогоплательщик потратил свои средства на покупку квартиры, дома для всей семьи, вложил деньги в жилищное строительство, оформил ипотечный кредит на покупку квартиры или земельного участка для возведения дома.

Условия, допускающие налоговое имущественное послабление:

  1. пенсионер владеет недвижимостью, что подтверждается документально;
  2. оно не применяется с целью получения прибыли, для коммерческой деятельности.

ВАЖНО!

Эти условия должны выполняться одновременно.

Везде очереди, и люди, желающие получить привилегию. возможно получить, обратившись в отделение ФНС и заполнив . Помимо заявления о предоставлении привилегии, гражданину необходимо приложить перечень документов.

Существуют следующие льготы пенсионерам по налогу на такие категории:

  1. на льготу по налогу на имущество движимое;
  2. льгота на налог на недвижимость.

В чем разница?

Привилегия имущественного налога на автомобиль устанавливается региональными органами. Как получить льготу на имущество пенсионеру данного вида и куда обратиться? Для этого необходимо написать заявление установленного образца и подать на рассмотрение Федеральной службой.

Касательно пошлины на транспорт, льготы имеют граждане тоже только для одного транспортного средства.

Рассчитывать на доплаты можно при работе по утвержденному списку профессий, где есть библиотекари, медсестры, фельдшеры, дворники, воспитатели в ДДУ и другие граждане.

Пенсионеры, живущие не менее 10 лет в столице, с низким уровнем доходов, получают доплату до принятого на данный период соцстандарта, составляющего на 2019 год 14500 рублей. То есть простоять на учете в налоговых органах по месту жительства более 183 дней.

Человек, претендующий на вычет, в обязательном порядке должен получить доход, облагаемый 13% налогом.

Работающим пенсионерам эта льгота не предоставлялась.

VestiPrava.com

Но с 2017 года ситуация изменилась: работающие пенсионеры получили эту льготу.

Этот факт должен быть подтвержден соответствующими документами. Ставки налогов определяются нормативными актами, вынесенными органами власти и управления.

Примечательно, что среди требований, которые выдвигаются по отношению к документу, также есть требования по грамматической правильности его оформления — в заявлении не может быть каких-либо ошибок или описок. [/important] Единственным способом получения льготы по налогу на имущество является ее самостоятельное оформление. Для этого потребуются некоторые документы и заявление.

Это значит, что пожилые люди могут быть полностью освобождены от уплаты налога за квартиру, дом или дачу. В некоторых случаях можно получить скидку на пришедший счет.

Главное помнить, что льготы на налог на имущество для пенсионеров имеет место.

Но как его получить? Какие знания могут пригодиться пожилому человеку при реализации поставленной задачи? Ограничения Раньше в России не было никаких четких указаний относительно изучаемой темы.

Оформление налоговых льгот в МФЦ

Внимание

Имущественные налоги существовали для всех, но пенсионеры могли их не платить. В 2004 году изменения Налогового Кодекса РФ внесли некую ясность в льготы для пожилых людей.

В последнем случае нужно написать исковое заявление. Дело будет рассматриваться в порядке административного судопроизводства.

Москва, являясь достаточно крупным городом, имеет на своей территории большое количество многофункциональных центров. Гражданин может подать заявление на вычет путем личного посещения многофункционального центра.

К сведению

Порядок получения денег регламентирован на законодательном уровне и одинаков для всех субъектов федерации, поэтому как и в любом другом случае все начинается с подачи заявления.

Многофункциональные органы дают возможность получать налоговый вычет не обращаясь при этом в ИФНС. Это достаточно удобно, особенно для крупных городов.

Воспользоваться МФЦ, находящимися на территории Санкт-Петербурга могут как его жители, так и граждане, проживающие в области.

Имущественные налоги существовали для всех, но пенсионеры могли их не платить.

В 2004 году изменения Налогового Кодекса РФ внесли некую ясность в льготы для пожилых людей.Например, стоит обратить внимание на то, что далеко не все имущество подразумевает освобождение стариков от уплаты налога.

Гражданин должен иметь в собственности следующие объекты:

  1. сооружение/помещение, которое используются для творчества;
  2. дача;
  3. гараж;
  4. жилой дом;
  5. комната;
  6. место для машины.
  7. квартира;
  8. хозяйственное строение до 50 квадратных метров общей площадью;

Все остальное имущество по закону облагается налогом при любых обстоятельствах.

Пенсионеры, работавшие в МВД РФ, также освобождаются от налога на доход.

По транспортному налогу Наличие льгот по транспортному налогу зависит от регионального законодательства.

Интернет-сервисы удобны при обращении. Но имеют свои минусы.

Оформление налоговых льгот в МФЦ

Направление заявления и отсканированных копий документов на льготы по налогу на недвижимое имущество для пенсионеров через веб-портал «Госуслуг» требует дополнительно подписания квалифицированной электронной подписью.

Пенсионное удостоверение — важный обосновывающий документ, его необходимо предъявить инспектору лично.

Среди вычетов выделяют уменьшение кадастровой стоимости недвижимости на:

  • 20 «квадратов» — квартира;
  • 10 квадратных метров — комната;
  • 50 «квадратов» — дома.

Соответственно, сначала граждане получают вычет, затем уже оформляют льготы при необходимости.

Государство готово оказывать материальную поддержку своим гражданам по снижению ставок налогообложения на полученные доходы, если они постоянно проживают в России, регулярно оплачивают налоги в казну государства и проводили в отчетном периоде социально значимые затраты на себя или членов своей семьи.

Получить налоговое послабление можно разными путями, например, оформить налоговый вычет через МФЦ, в личном кабинете налогоплательщика или подать заявление на возврат налогового вычета через Госуслуги. Налогоплательщик вправе сам определить удобный для него способ получения государственной помощи, но для многих удобно подать документы на налоговый вычет через МФЦ, ведь они обычно находятся поблизости с домом.

Напомним, за что возможно вернуть налоговый вычет:

  • На собственное обучение или членов семьи.
  • На покупку жилья.
  • Оплачено лечение в платной клинике или приобретены дорогостоящие лекарственные средства.

На какую недвижимость можно получить льготу по налогу на имущество?

Оформление налоговых льгот в МФЦ

Льготники могут выбрать объект, на который им будут рассчитывать льготу по налогу на имущество. Выбрать можно из следующих объектов:

  • жилое помещение (комната, квартира);
  • жилой дом (в т.ч. садовые, дачные домики);
  • гараж;
  • машино-место;
  • хозяйственное сооружение или строение площадью не более 50 кв.м. на земельном участке, который предоставлен под ИЖС, дачное или личное подсобное хозяйство, для огородничества или садоводства;
  • специально оборудованные помещения, сооружения, которые используются под студию, ателье, творческую мастерскую (льгота дается только на период такого использования и только физлицам, профессионально занимающимся творческой деятельностью);
  • жилое помещение, которое используется под открытый для посещения негосударственный музей, библиотеку, галерею (аналогично, льготу можно оформить только на период такого использования и только физлицам, профессионально занимающимся творческой деятельностью);
  • другие объекты недвижимости — если так решили местные власти.

Как оформить пенсионеру льготу по налогу на имущество

При условии, если вся документация в норме, то пенсионеру начисляют на банковский счет определенный размер вычета из декларации.

  • Прежде чем подавать документацию в уполномоченные органы, необходимо открыть в банковском учреждении расчетный счет для перевода средств. Именно на этот счет будут произведены все необходимые перечисления. В документации так же необходимо прописать банковские реквизиты. Отметим, что денежные средства никогда не перечисляются наличными, а только с помощью банковского перевода.
  • Особенности действия налоговой льготы? Данный вид налоговой привилегии обычно называется уведомительным, поскольку она не может вступить в силу непосредственно до тех пор, пока гражданин самостоятельно не заявит об этом.

Люди преклонного возраста, согласно Закону города Москвы №33, получат 100-процентную скидку на технику мощностью до 200 лошадиных сил, если имеют:

  • звания Героя СССР, Российской Федерации;
  • орден Славы;
  • удостоверение ветерана или инвалида ВОВ, участника боевых действий;
  • инвалидность 1,2 групп;
  • статус заключенного концлагерей, ликвидатора последствий ядерных аварий;
  • собственный автомобиль, мощность которого не превышает 70 л.с.

Родители (усыновители) ребенка-инвалида, его опекуны, могут рассчитывать на 100% скидку. Когда пожилой человек не отнесен к вышеперечисленным категориям, он платит транспортный сбор полностью. Важно Например, пенсионер заплатит 1200 рублей за маломощную машину (100 л.с.). К авто, мощность которого 100-125 л.с., применяется ставка 25 руб. за 1 л.с. Коэффициент зависит от мощности средства передвижения.

Органы местного самоуправления, соответствующие органы власти городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя имеют право устанавливать дополнительные налоговые льготы по налогу на имущество физических лиц, не предусмотренные федеральным законодательством.

Физические лица, имеющие право на налоговые льготы, установленные законодательством о налогах и сборах, представляют в налоговый орган по своему выбору заявление о предоставлении налоговой льготы, а также вправе представить документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу.

Уведомление о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота, представляется налогоплательщиком в налоговый орган по своему выбору до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении указанных объектов применяется налоговая льгота.

Для этого налогоплательщик:

  • обращается в Налоговую инспекцию по своему выбору (ст.407 п.6);
  • получает бланк заявления, заполняет его;
  • указывает реквизиты правоустанавливающих документов;
  • предоставляет их копии (при необходимости).

Каким образом подать собранный пакет документов органам ИФНС, решает плательщик. Предоставлена возможность осуществить это посредством:

  • почтового отправления;
  • электронного сообщения;
  • личного посещения службы;
  • доверенного лица.

В некоторых регионах услугу оформления льготы оказывают Многофункциональные центры (МФЦ). Интернет-сервисы удобны при обращении. Но имеют свои минусы.

Внимание Основные данные, которые необходимо написать точно и правильно:

  • название налогового органа;
  • паспортные данные заявителя;
  • телефонный номер;
  • цель прошения (на какой именно налоговый сбор пенсионер желает оформить льготы);
  • перечисление приложенных документов;
  • желаемый вариант получения ответа от налоговой службы – электронный вариант, личное посещение или почтовое отправление;
  • дата;
  • подпись налогоплательщика.

Главное, чтобы написанная информация была понятная для прочтения. Поэтому рекомендуется заполнять анкету печатными буквами.

Последнее обновление 2018-11-15 в 16:36

С 2015 года произошла кардинальная корректировка льготирования граждан по имущественным налогам, и возникает вопрос, правда ли, что пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество? Освобождение дается этой категории при определенных условиях.

Перед тем, как оформить льготу на налог на недвижимость для пенсионеров, нужно разобраться в терминологии и законодательстве, чтобы точно знать свои права и особенности их реализации.

Льгота — это дополнительный элемент любого налога. В отличие от обязательных элементов, льготы могут быть предусмотрены, а могут отсутствовать.

Другая сторона льготы в том, что она не предоставляется автоматически, а реализуется по инициативе плательщика.

Например, преференции распространяются на всех плательщиков и интегрированы в порядок исчисления налогов, вы не можете от них отказаться, а льготу вы можете запросить или не запрашивать.

Льгота может принимать различные формы — вычет из базы обложения, полное освобождение, уменьшение налога на 50% или иную долю. В отношении пенсионеров и налога на имущество физических лиц льгота принимают форму освобождения от обложения по одной недвижимости из разных объектов, т. е. пенсионеры налог на имущество физических лиц не платят по одному объекту, если пользуются льготой.

Где в законодательстве указано это право плательщиков — в ст.407 НК РФ перечислены категории льготников и нюансы воплощения их прав.

О нюансах:

  • по каждой недвижимости из разных категорий право дается только на один объект;
  • если у лица несколько объектов одной категории, ИФНС применит освобождение к недвижимости с наибольшей суммой;
  • соискатель может самостоятельно выбрать недвижимость из имеющихся у него для применения освобождения;
  • выбор нужно сделать до 1 ноября года, т. к. к этой дате уже рассылаются налоговые уведомления;
  • в течение года до 1 ноября можно изменить выбранный объект.

Какая недвижимость попадает под льготу:

  • жилые дома;
  • квартиры;
  • комнаты;
  • доли в домах, квартирах;
  • недостроенные жилые дома;
  • гаражи и машино-места.

Если у пенсионера есть все эти разновидности, то он освобождается по всем. Всё, что нужно сделать пенсионеру, чтобы не платить налог на недвижимость, — подать заявление. А если у него, к примеру, 2 квартиры, то за вторую нужно платить.

Пример 1

Пирогов Юрий вышел на пенсию по старости. У него в собственности имеются трехкомнатная квартира, гараж и недостроенный жилой дом.

Поскольку это разные объекты по НК РФ, и из каждого вида у него по одной собственности, то он получает льготу за все имущество.

Пример 2

Пирогов Юрий обладает на основании права собственности долей в трехкомнатной квартире и долей в двухкомнатной квартире, а также имеет гараж.

Поскольку у него 2 объекта одного вида — доли, то только за одну он получает освобождение. Если он не выберет сам, за какую, то ИФНС примет решение за него исходя из наибольшей суммы налога.

Разумеется, в большинстве случае выгоднее освобождаться от объекта с большей стоимостью, но иногда может быть наоборот — если объект находится на другой территории, и там действует очень низкая ставка налога, так что выгоднее освободиться от недвижимости с высокой ставкой, хотя она имеет и меньше базу.

Оформление налоговых льгот в МФЦ

Пример 3

У Пирогова Юрия 2 квартиры. База одной из них 2 000 000 рублей. Другая оценена в 1 500 000 рублей. Но первая находится в городе со ставкой налога 0,05%, а по месту нахождения второй действует федеральная ставка в 0,1%.

Налог за первую составит: 2 000 000 × 0,05% = 10 000 рублей, а за вторую: 1 500 000 × 0,1% = 15 000 рублей. Несмотря на то, что первая больше по базе, налог по ней будет меньше.

Но, как отмечалось, чтобы получить налоговую льготу на имущество, пенсионерам нужно проявить инициативу, т. е. подать документы в налоговую.

Порядок реализации права на освобождения изложен в ст.407 НК РФ. Адресатам, среди которых указаны и пенсионеры, необходимо подать в ИФНС или в МФЦ по месту нахождения имущества заявление установленной формы.

Что делать, если объект находится далеко от места проживания соискателя и ему затруднительно посетить ИФНС:

  • можно написать доверенность под подписью и печатью нотариуса на другого человека для представления своих интересов им — представитель сможет вместо вас сдать заявление, предъявив паспорт и доверенность;
  • можно направить заявление письмом — все приложенные копии требуется заверить также у нотариуса и сделать опись вложения;
  • подать онлайн-заявку в «Личном кабинете налогоплательщика».

Условия получения льготы по налогу на имущество

  • Льготу можно оформить только на один объект каждого вида по вашему выбору. Если у вас в собственности есть несколько квартир, оформляйте льготу на одну из них (что выгоднее). За остальные квартиры в собственности налог платить придется.
  • Объект, по которому запрашивают льготу, должен находиться в собственности льготника. Если льготник просто прописан или живет в чьей-то квартире, оформить льготу по налогу на эту квартиру нельзя.
  • Льготу нельзя просить на объект, который используется в предпринимательской деятельности.
  • Если вы имеете право на льготу по нескольким основаниям (например, как инвалид I группы и ветеран боевых действий), льготу все равно предоставят только на один объект недвижимости каждого вида.

Что будет, если я не оформлю льготу по имущественному налогу?

Если вы сами не выберете объект, по которому желаете получать льготу по имущественному налогу, налоговая служба предоставит льготу самостоятельно. В этом случае льготу будут учитывать по одному объекту налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.

Налог на имущество за 2016 год нужно заплатить не позднее 1 декабря 2017 года. Посмотреть налоговое уведомление по налогу на имущество можно в Личном кабинете налогоплательщика.

В тему:Как платить налоги за детейКак получить налоговый вычет на сумму процентов по жилищным кредитамСитуация: банк списал долг по кредиту, налоговая требует НДФЛ

Adblock detector